夜職の皆さまはこんなお悩みはありませんか？
美容代やネイル代は経費になる？
給料が現金手渡しなんだけど気を付けることは？
税理士はどうやって探せばいい？
昼職とかけもちしているときは？
わざわざ会計ソフトって必要？
この記事では、夜職の皆さまの確定申告やお金に関するお悩みを相談できる税理士の最適なさがし方を紹介しています。
お酒もともなうため、心身の負担が大きい職業ですが、せっかく大変な思いをして稼いだお金が、正しく確定申告できていなかったことで、逆にダメージを負うこともあります。
大金が動く世界で働いているからこそ、税金関係もきちんとすすめて、安心してお金を稼ぐことに集中できる環境を整えましょう！
夜職の確定申告FAQ
夜職は目を付けられやすい
- キャバクラなどの夜職は、1件当たりの申告漏れ所得が多く、例年ランクインしています。
- 税務当局からも比較的目を付けられやすい職業であると考えられます。
- 令和3年以降ランクインしていないのは、コロナ渦によって一時的に下火になったからと考えられます。
澁谷税理士事務所【専門家の視点】
2026年9月から税務当局内のシステムに生成AIが実装されます。
これにより、従来以上に異常値チェックや業種特有のチェックがやりやすくなることが想定されます。
つまり、従来は税務調査対象として選ばれなかった人でも、今後は選ばれることになる可能性も高くなることが予想されます。
夜職をはじめるとき
副業か事業か
| 区分 | 所得区分 | メリット | デメリット |
|---|---|---|---|
| 副業 | 雑所得 | かんたん | 節税手段少ない |
| 事業（本業） | 事業所得 | 節税手段多い | むずかしい |
- 実態に基づいて「副業」か「事業」か判断します。自由に選択できるわけではありません。
- 一般的には、他にメインの収入源がある場合には「事業」とするハードルは上がります。
- 「事業」とするには「メインの収入源が他にない」「雇用（会社員）のように守られていない」「事業資金を借り入れている」など、実態が伴っている必要があります。
- 開業届を提出すれば無条件で「事業」として認められると誤解している。
澁谷税理士事務所【専門家の視点】
事業所得として青色申告するためには複式簿記による記帳などが必要となりますが、これらができていないにもかかわらず青色申告するのは危険ですのでやめましょう。
会計ソフトはただの補助輪のようなものですので、複式簿記を勉強せずに使用しても適正な帳簿を作成することは困難です。
複式簿記を勉強するのが面倒ということであれば、雑所得として申告すべきです。
本業として開業するとき
| 主な書類 | 期限 | 提出先 |
|---|---|---|
| 個人事業の開業・廃業等届出書 | 事業の開始等の事実があった日から1か月以内 | 所轄税務署 |
| 所得税の青色申告承認申請書 | 青色申告しようとする年の3月15日まで※1 | 所轄税務署 |
| 事業開始等申告書 | 事業開始の日から15日内※2 | 自治体 |
- 1 その年の1月16日以後、新たに事業を開始等した場合には、その開始等の日から2か月以内。
- 2 東京都の場合。
澁谷税理士事務所【専門家の視点】
「青色申告承認申請書」は、お得な特典「青色申告特別控除65万円」を受けるために必須の書類です。
本業として開業する場合、後回しにせず、提出期限までに確実に対処しましょう。
夜職で経費になるもの
3種類の経費を知る
| 区分 | 説明 | 経費 |
|---|---|---|
| 家事費 | 100%プライベートに係る経費 | NG |
| 必要経費 | 100%事業に係る経費 | OK |
| 家事関連費 | 家事費と必要経費の両方の側面がある経費 | 原則：全額NG 特例：一定の場合のみOK |
- 個人事業や副業としての活動を開始すれば、生活費やプライベート経費も、必要経費として計上できると誤認している。
- 家事関連費は原則、全額必要経費に算入できず、特例として一定の場合にのみ、事業に関する部分だけ算入できるということを知らなかった。
- 自分が支払っていないレシートを経費にしている。
| 必要経費にできる可能性あり | 必要経費にするのは困難 |
|---|---|
| 送迎がない店に向かう交通費（自己負担分） 仕事でしか着用しないドレス（自己負担分） 顧客へのプレゼント代 仕事専用スマホ代 同伴の待合わせ場所までの交通費 レシート保管用のファイル代 | ネイル代などの美容代 同伴で着る私服/アクセサリー代 整形代 私生活でも使用するスマホ代 ヘパリーゼなど フィットネスジム代 コンタクトレンズ代 |
家事按分とは？
「事業要素部分」と「プライベート要素部分」が混在している経費のことを「家事関連費」と呼びますが、「家事関連費」は「事業要素部分」だけを客観的に抽出することができた場合だけ、経費計上ができます。
逆に言えば、客観的に抽出できなかった場合は全額が経費計上できません。
同伴で着る私服代や美容代、ジム代などはすべて「事業要素部分」だけ抽出することはほぼ不可能ですので、その場合、これらは必要経費にできません。
澁谷税理士事務所【専門家の視点】
「仕事に少しでも関係させればすべて必要経費」という、税法上の根拠に基づかない誤った情報発信も散見されますが、これらは完全にアウトです。
確定申告完了＝経費計上したものが全て認められた、ではありません。数年間泳がされ、数年後の税務調査時に、問題のある経費がまとめて否認され、その時になって初めてツケを払うことになります。
周囲の夜職仲間などの「誤った成功体験」を信じてしまうとせっかくしんどい思いをして稼いだお金がペナルティにより失われるリスクが高くなります。最初からきちんとした確定申告をおこないましょう。
【格安】おすすめの税理士
✅はやめに探さないと見つからないかも？
所得税確定申告は、毎年3/15までに、その前年分の所得を申告するため、会計事務所は12-3月は繁忙期となります。
そのため、依頼するタイミングが遅れると「うちはもう申込みを締め切っていて引き受けられないんです…」と断られてしまうこともあります。
そうならないよう、税理士の探し方をいくつか紹介します。
✅相見積もりなら『税理士ドットコム』
はじめて税理士に依頼するので不安…
断るときは後腐れなく断りたい…
とにかく安く済ませたい…
一気にたくさんの税理士と面談してから決めたい…
- 面談した結果契約しなくてもＯＫ！
- 依頼したくないときは、運営会社の担当者経由で断ることができる！
- 相見積もりできるため「料金を安価で済ませたい」というニーズにマッチ！
- 税理士紹介サービス大手なので利用している税理士の母数が多い！
- 「近隣の税理士には依頼したくない」という訳アリな方にもおすすめ！
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- 実務経験15年以上の税理士が対応
✅三ツ星税理士事務所
確定申告料 28,000円～
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- 会計ソフト用意不要
- 販売実績数50件以上、評価件数40件以上
- 仕訳入力数無制限
- 売上高～2,000万円程度までの方に対応
✅Miraie会計事務所
確定申告料 30,000円～
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- 民間企業勤務経験がある税理士が対応
- インボイス登録あり
- 消費税申告も2割特例や簡易課税などに対応
✅お気軽 税理士
確定申告料 35,000円～
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- 総販売実績700件以上
- 会計ソフトの用意は必須ではない
- パソコンを持ってなくても対応OK
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